凯发K8互娱建立了持续优化的ESG治理架构，形成了由董事会及董事会专门委员会、可持续发展管理工作组、业务部门和内控审计部组成的治理体系，确保ESG工作的有效推进和监督。

在决策层面，董事会作为ESG治理的决策机构，整体负责公司可持续发展相关重大事项的决策，同时也是ESG风险管理的决策机构，定期审批公司可持续发展相关报告。董事会目前由9位董事组成，其中独立董事4人、职工代表董事1人，现任董事会成员均拥有丰富的专业背景、行业经验或财务知识，为公司的高质量治理带来多元视角。

董事会专门委员会在ESG治理中发挥重要作用。其中，战略委员会负责评估公司ESG相关风险与机遇，指导、审阅公司可持续发展相关政策，并监督其实施情况，领导可持续发展管理工作组开展工作；审计委员会对ESG风险管理实施情况，以及反商业贿赂和反贪污等负责任商业行为相关制度的建设及实施情况进行监督审核；薪酬与考核委员会对公司可持续发展目标达成情况进行考评，并将可持续发展绩效情况作为高级管理人员薪酬制定与考核的考量因素。*提名委员会暂无ESG治理相关职能。

可持续发展管理工作组在董事会战略委员会领导下开展工作，由各相关业务部门负责人及核心人员、具备可持续发展相关知识的专业人员组成，负责协调公司各业务部门落实可持续发展目标相关工作计划，跟进工作进展，编写可持续发展相关专题报告，每半年向董事会战略委员会汇报工作进展。

在执行层面，公司各业务部门负责制定并落实公司各可持续发展相关重要性议题的行动方案，进行议题日常管理和信息收集，每半年向可持续发展管理工作组汇报工作进展。内控审计部负责内部审计、反腐败等工作，协助完善公司风险管理机制，每季度向审计委员会汇报相关工作成果。

▍董事会2025年度审议的ESG相关事项：

● 合规经营：

– 审议通过第七届董事会换届选举相关议案

– 审议通过选举董事长、副董事长、董事会各专门委员会委员和聘任公司高管相关议案

– 审议通过修订和制定《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事制度》《董事、高级管理人员离职管理制度》系列公司制度的议案

● ESG信息披露：

– 审议通过《2024年度社会责任报告》《凯发K8互娱2025半年度社会责任报告》

● 市值管理：

– 审议通过制定《市值管理制度》的议案

凯发K8互娱高度重视ESG风险管理，根据《公司章程》和《内部审计制度》等要求，持续推进ESG风险管理能力建设，把ESG风险管理纳入公司全面风险管理体系，搭建ESG风险管理架构，有效防范和应对ESG风险。

董事会是公司ESG风险管理的决策机构，由战略委员会负责评估公司ESG相关风险，董事会审计委员会对公司财务会计及ESG风险管理实施情况进行监督审核。

公司可持续发展管理工作组不定期开展内部调研或访谈，识别各业务部门面临的ESG风险，根据相关结果设立并定期更新内部风险清单，与有关部门沟通设置风险应对方案，并向董事会战略委员会汇报。

公司内控审计部在审计委员会领导下独立开展工作，对公司内部控制、反舞弊相关风险控制措施的执行情况进行定期检查监督，要求有关部门就识别出的风险管理薄弱环节实施改进，并对重大项目及重要业务板块开展针对性风险评估测试和监督跟进，每季度向董事会审计委员会汇报相关工作成果。

2.2 风险管理实施

公司建立了系统的风险管理流程，包括以下四个环节：

1风险识别：公司可持续发展管理工作组结合行业特点和国内外主要ESG评价标准，围绕人力资本发展、数据安全与隐私保护、商业道德与反舞弊等领域开展信息收集，分析业务现状，动态识别潜在和新兴风险。

2风险评估：对潜在业务风险发生率、影响性及控制措施可行性进行评估，明确风险清单。

3风险应对：根据评估结果沟通设置差异化风险应对方案，采取制度建设、流程优化、技术防控、应急预案设置等措施预防或控制风险。

4监督改进：通过内部审计、合规检查等方式监督风险控制措施的执行情况，根据业务特征、内部检查结果和外部环境变化等及时实施改进。

公司识别出的主要可持续发展风险及相关应对策略，详见各章节的具体阐述。

为确保ESG风险管理工作的有效性，公司还建立了内部风险管理“三道防线”：

第一道防线：
运营管理部门——公司一线业务和职能管理部门开展日常风险评估和应对

第二道防线：

合规风控部门——法务、财务、风控、技术等部门向运营管理部门提供专业的合规风控建议，优化风险控制措施

第三道防线：

内控审计部门——开展独立审计，对风险管理的有效性进行检查和评价

2025年，公司围绕采购、工程建设、广告营销等重要业务开展专项审计6次，及时梳理和审查公司各项反舞弊制度的执行情况，评估运营中的ESG风险，制定和更新了4项内部管理制度。

2.3 风险意识培育

公司持续培育以负责任、合规和可持续发展为导向的风险管理文化，提升员工风险意识。在对外投资、筛选供应商及重要合作伙伴的过程中，开展尽职调查，把合规经营、商业道德实践等要求列入重要决策依据。

公司通过开展面向不同岗位重点员工的常态化风险管理与合规培训、面向全体员工的违规案例解析分享、搭建多元线上学习渠道等方式，持续提升全体员工的风险识别能力和责任意识。同时，鼓励员工主动发现、报告潜在风险行为，促进风险管理的全员参与、持续改进。